Hủy hóa đơn đã được CQT cấp mã, phát hiện sai sót nhưng chưa gửi người mua

Trường hợp phát hiện hóa đơn đã có mã của cơ quan thuế có sai sót nhưng chưa gửi người mua, kế toán thực hiện như sau:

1. Gửi thông báo HĐĐT có sai sót theo mẫu số 04/SS-HĐĐT đến CQT với hình thức xử lý là “Hủy” và ghi rõ lý do sai sót.
2. Hủy hóa đơn bị sai sót.
3. Lập hóa đơn mới gửi CQT cấp mã để gửi cho người mua (nếu có).

Bước 1: Gửi thông báo hóa đơn điện tử có sai sót gửi đến cơ quan thuế theo mẫu 04SS/HĐĐT

• Thêm Thông báo sai sót tại Xử lý hóa đơn/Thông báo sai sót, chọn hóa đơn sai sót cần xử lý.

• Chọn Hủy tại cột Hủy/Điều chỉnh/Thay thế/Giải trình, nhập lý do hủy, thực hiện ký số và gửi thông báo sai sót lên cơ quan thuế.

Bước 2: Thực hiện hủy hóa đơn trên phần mềm

Cách 1: Thực hiện Hủy hóa đơn trên danh sách hóa đơn

• Trên Danh sách hóa đơn, chọn hóa đơn sai sót, nhấn Hủy.

• Nhập lý do hủy, nhấn Hủy hóa đơn.

Cách 2: Thực hiện tại tab Xử lý hóa đơn sai sót.

Lưu ý: Trường hợp hóa đơn sai sót này chưa gửi cho khách hàng, khi hủy hóa đơn không cần gửi cho khách hàng thông báo hủy.

Bước 3: Lập hóa đơn mới gửi người mua (nếu cần)

• Thông báo sai sót có thể lập cho từng hóa đơn hoặc cho danh sách các hóa đơn sai sót
• Sau khi thông báo sai sót gửi đến cơ quan thuế, cơ quan thuế sẽ phản hồi về kết quả tiếp nhận và xử lý thông báo sai sót. Xem chi tiết cách kiểm tra trạng thái thông báo sai sót và chi tiết nội dung phản hồi của cơ quan thuế tại đây.